|
ЦІНА:
80 грн.
|
|
|
|
Дану роботу можна скачати відразу після оплати!!!
|
||
| Тема роботи: | Кримінальна відповідальність за фінансові злочини (ID роботи: 972) |
| Напрям: | Право |
| Предмет: | Кримінальне право |
| Тип роботи: | Курсова робота |
| Кількість сторінок: | 42 |
| Рік захисту: | 2010 |
| Мова: | Українськa |
План
Вступ
1. Поняття кримінальної відповідальність у фінансовій сфері
2. Суб’єкти, об’єкти, суб’єктивна сторона, об’єктивна сторона кримінальної відповідальності за фінансові злочини
3. Основні положення методики розслідування фінансових злочинів
4. Кримінально-процесуальні та криміналістичні проблеми боротьби зі злочинністю у сфері економічної діяльності
5. Проблеми дослідження документів при розслідуванні злочинів у кредитно-фінансовій сфері
Висновки
Список використаних джерел
1. Поняття кримінальної відповідальність у фінансовій сфері
2. Суб’єкти, об’єкти, суб’єктивна сторона, об’єктивна сторона кримінальної відповідальності за фінансові злочини
3. Основні положення методики розслідування фінансових злочинів
4. Кримінально-процесуальні та криміналістичні проблеми боротьби зі злочинністю у сфері економічної діяльності
5. Проблеми дослідження документів при розслідуванні злочинів у кредитно-фінансовій сфері
Висновки
Список використаних джерел
Вступ
Актуальність теми. Сфера фінансів – область звернення грошових і валютних цінностей, а також коштовних паперів – елемент вітчизняної економіки, що активно розвивається. В процесі зміни на рубежі 90-х років поточного століття форм власності і перетворення фінансових організацій, що існували раніше у вигляді виконавських органів державного апарату, в комерційні організації виникли нова ситуація. Правовідносини, що визначалися раніше головним чином строго ієрархічним адміністративно-командним методами, будувалися на основі централізованого планового господарювання, перетворилися на відносно вільну від регулювання область. В умовах оголошеної свободи економічних стосунків і недосконалості їх правового регулювання фінансова сфера стала однією з найбільш привабливих для здійснення кримінальних дій, як окремими злочинцями, так і організованими злочинними групами. Тут продовжує здійснюватися значне число різних кримінальних фінансових операцій. Для кримінальної діяльності у фінансовій сфері характерні здійснення комплексу дій, направлених на рух головним чином грошових коштів або їх замінників, не зв'язане або відірване від руху інших товарних цінностей.
Поняття «Фінансові злочини», будучи криміналістичним, включає вельми обширну групу злочинів, що мають схожість в їх криміналістичній характеристиці. Це поняття в основному зв'язується з кримінальними діями у вигляді шахрайства, привласнення і розтрати, легалізації (відмивання) грошових коштів , незаконного здобуття кредиту, злісного ухилення від погашення
Поняття «Фінансові злочини», будучи криміналістичним, включає вельми обширну групу злочинів, що мають схожість в їх криміналістичній характеристиці. Це поняття в основному зв'язується з кримінальними діями у вигляді шахрайства, привласнення і розтрати, легалізації (відмивання) грошових коштів , незаконного здобуття кредиту, злісного ухилення від погашення
Висновок
Таким чином, на основі даного дослідження можна зробити висновок, що вивчення злочинів, які посягають на фінансову діяльність є досить актуальним, особливо для такої молодої і незалежної держави, як Україна.Статті які займаються вивченням даного питання містяться у розділі VII Особливої частини КК під назвою “Господарські злочини”. В поданій роботі розглянуті лише деякі з них (ст.205, 212, 223, 224), які на думку автора є одними з ключових у вивченні цього питання.
Порівняно з попередніми, теперішній кримінальний кодекс доповнено цілим рядом статей, відповідно до яких встановлено відповідальність за ряд діянь, що їх законодавець вважає суспільно небезпечними в сучасних умовах. Це такі, як порушення порядку заняття підприємницькою діяльністю, фіктивне підприємництво, шахрайство з фінансовими ресурсами, порушення порядку випуску (емісії) цінних паперів, приховування банкрутства та фіктивне банкрутство.
Отже, законодавці вживають заходи, які спрямовуються на те, щоб законодавство про господарські злочини (а саме про злочини, що спрямовані проти фінансової діяльності) привести у відповідність з сучасною політикою держави, суспільними потребами. Разом з тим, доводиться констатувати розрізненість і недостатність таких заходів.
Аналізовані злочини становлять значну суспільну небезпеку. Вони посягають на важливі суспілні та державні інтереси, зокрема пов’язані з формуванням доходної частини державного бюджету. Невчасна виплата заробітної платні, погане фінансування освіти, науки, всієї соціальної сфери-це в значній мірі результат вчинення злочинів проти фінансової діяльності. Такі злочини порівняно поширені, але за оцінками фахівців держава отримує менше половини належних їй податків та інших обов’язкових платежів, кримінальні справи такого виду- рідкісні.
Таким чином, злочини, що посягають на фінансову діяльність
Порівняно з попередніми, теперішній кримінальний кодекс доповнено цілим рядом статей, відповідно до яких встановлено відповідальність за ряд діянь, що їх законодавець вважає суспільно небезпечними в сучасних умовах. Це такі, як порушення порядку заняття підприємницькою діяльністю, фіктивне підприємництво, шахрайство з фінансовими ресурсами, порушення порядку випуску (емісії) цінних паперів, приховування банкрутства та фіктивне банкрутство.
Отже, законодавці вживають заходи, які спрямовуються на те, щоб законодавство про господарські злочини (а саме про злочини, що спрямовані проти фінансової діяльності) привести у відповідність з сучасною політикою держави, суспільними потребами. Разом з тим, доводиться констатувати розрізненість і недостатність таких заходів.
Аналізовані злочини становлять значну суспільну небезпеку. Вони посягають на важливі суспілні та державні інтереси, зокрема пов’язані з формуванням доходної частини державного бюджету. Невчасна виплата заробітної платні, погане фінансування освіти, науки, всієї соціальної сфери-це в значній мірі результат вчинення злочинів проти фінансової діяльності. Такі злочини порівняно поширені, але за оцінками фахівців держава отримує менше половини належних їй податків та інших обов’язкових платежів, кримінальні справи такого виду- рідкісні.
Таким чином, злочини, що посягають на фінансову діяльність
Література
1. Конституція України – К., 1996р.
2. Кримінальний Кодекс України від 05. 04. 2001 // Відомості Верховної Ради України. – 2001. - N 25-26. - Ст. 131
3. Закону України Про систему оподатку¬вання від 25 червня 1991 р. в редакції від 18 лютого 1997 р. (з наступними змінами і доповненнями) // Відомості Верховної Ради України. – 1997. - N 16. - Ст. 196
4. Закон України Про ліцензування певних видів господарської діяльності від 1 червня 2000 р. // Відомості Верховної Ради України. - 2000. - № 56. -Ст. 341
5. Постанова Кабінету Міністрів України і Національного банку України Про строк рекомендацій групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (ГАТГ) від 28 серпня 2001 р. .№ 1124
6. Великий тлумачний словник сучасної української мови / Уклад. і голов. ред. В.Т. Бусел. – К.; Ірпінь: ВТФ «Перун», 2004.
7. Джужа 0., Голосніченко Д., Чернявський С. Злочини у сфері кредитно-фінансової та банківської діяльності: кримінологічний аналіз // Право України. – 2002. - № 11. - Ст. 43-49
8. Клименко В.А., Мельник Н.И., Ховронюк Н.И. Уголовная ответственность за должностные преступления. – К.: Блиц-информ, 2003. – 271 с.
9. Костенко О. Наукове (доктринальне) тлумачення законів та його роль у здійсненні правосуддя // Право України. –2000. - № 6. – Ст. 53-58
10. Криміналістичне документознавство: Практ. посіб. / В.В.Бірюков, В.В.Коваленко, Т.П.Бірюкова, К.М. Ковальов; За заг. ред. В.В.Бірюкова. – К.: Вид. ПАЛИВОДА А.В., 2007. – 332 с. – Бібліогр.: 323-330.
11. Кримінальне право і законодавство України. Частина особлива. Курс лекцій. Під ред. М.Й. Коржанського: - К., Атіка, 2005. – 520 с.
12. Кримінальне право України. Під ред. П.П.Андрушко, П.С.Матишевського – К., «Юрінком Інтер», 2004. – 366 с.
13. Малахов И. П, Основание уголовной ответственоости. // Советское государство и право. – 1991. - №11. – Ст. 35-41
14. Молибога Н.П., Абрамова В.М., Свобода Е.Ю. Признаки, используемые при проведении почерковедческих экспертиз текстов, подписи и цифровых записей. Учебно-справочное пособие. – К.: НАВСУ, 2000.
15. Науково-практичний коментар до Кримінального кодексу Ук-раїни. Ч. 2. Під загальною редакцією Потебенька М.О., Гончаренка В.Г. — К., ФОРУМ , 2001. – 670 с.
16. Постанова Пленуму Верховного Суду України Про деякі питання застосування законодавства про відповідальність за ухилення від сплати податків, зборів, інших обов язкових платежів” N 5 від 26.03.99 // Офіційний вісник ВСУ. 1999. № 6. Ст. 82
17. Правові основи підприємницької діяльності / Під ред. Шакуна В.І., Мельника П.В., Поповича В.М.). –К. “Правові джерела”. 2001. –780с.
18. Соклакова Н.А., Хрусталев В.Н. Криминалистическое исследование материалов документов. 2-е изд. – СПб.: Питер, 2005.
19. Сухов Ю. Кримінальна відповідальність за вчинення злочинів у сфері оподаткуван¬ня та її вдосконаленя // Право України. – 2002. - № 1. – Ст. 86-90
20. Сысоева Л. Подпись как средство защиты прав личности // Журнал “Защита и безопасность”, № 2, 2005. - [Електрон. ресурс]. – Спосіб доступу: http:// www.npo-sm.ru / mag / 2054 html – Загол. з екрану.
21. Уголовное право Украины / Под ред. В.М.Тертишника – К., Юринком – Интер, 2004. - 429 с.
22. Фінансове право: Підручник / Під. ред. Алісова Є. О., Воронова Л.К., Кадькаленко С. Т. Видання друге, вип¬равлене та доповнене — X.: Фірма «Консум», 2006. — 496 с.
23. Шляхов А.Р. Теория и практика криминалистической экспертизы. № 9-10, М., 1962.
2. Кримінальний Кодекс України від 05. 04. 2001 // Відомості Верховної Ради України. – 2001. - N 25-26. - Ст. 131
3. Закону України Про систему оподатку¬вання від 25 червня 1991 р. в редакції від 18 лютого 1997 р. (з наступними змінами і доповненнями) // Відомості Верховної Ради України. – 1997. - N 16. - Ст. 196
4. Закон України Про ліцензування певних видів господарської діяльності від 1 червня 2000 р. // Відомості Верховної Ради України. - 2000. - № 56. -Ст. 341
5. Постанова Кабінету Міністрів України і Національного банку України Про строк рекомендацій групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (ГАТГ) від 28 серпня 2001 р. .№ 1124
6. Великий тлумачний словник сучасної української мови / Уклад. і голов. ред. В.Т. Бусел. – К.; Ірпінь: ВТФ «Перун», 2004.
7. Джужа 0., Голосніченко Д., Чернявський С. Злочини у сфері кредитно-фінансової та банківської діяльності: кримінологічний аналіз // Право України. – 2002. - № 11. - Ст. 43-49
8. Клименко В.А., Мельник Н.И., Ховронюк Н.И. Уголовная ответственность за должностные преступления. – К.: Блиц-информ, 2003. – 271 с.
9. Костенко О. Наукове (доктринальне) тлумачення законів та його роль у здійсненні правосуддя // Право України. –2000. - № 6. – Ст. 53-58
10. Криміналістичне документознавство: Практ. посіб. / В.В.Бірюков, В.В.Коваленко, Т.П.Бірюкова, К.М. Ковальов; За заг. ред. В.В.Бірюкова. – К.: Вид. ПАЛИВОДА А.В., 2007. – 332 с. – Бібліогр.: 323-330.
11. Кримінальне право і законодавство України. Частина особлива. Курс лекцій. Під ред. М.Й. Коржанського: - К., Атіка, 2005. – 520 с.
12. Кримінальне право України. Під ред. П.П.Андрушко, П.С.Матишевського – К., «Юрінком Інтер», 2004. – 366 с.
13. Малахов И. П, Основание уголовной ответственоости. // Советское государство и право. – 1991. - №11. – Ст. 35-41
14. Молибога Н.П., Абрамова В.М., Свобода Е.Ю. Признаки, используемые при проведении почерковедческих экспертиз текстов, подписи и цифровых записей. Учебно-справочное пособие. – К.: НАВСУ, 2000.
15. Науково-практичний коментар до Кримінального кодексу Ук-раїни. Ч. 2. Під загальною редакцією Потебенька М.О., Гончаренка В.Г. — К., ФОРУМ , 2001. – 670 с.
16. Постанова Пленуму Верховного Суду України Про деякі питання застосування законодавства про відповідальність за ухилення від сплати податків, зборів, інших обов язкових платежів” N 5 від 26.03.99 // Офіційний вісник ВСУ. 1999. № 6. Ст. 82
17. Правові основи підприємницької діяльності / Під ред. Шакуна В.І., Мельника П.В., Поповича В.М.). –К. “Правові джерела”. 2001. –780с.
18. Соклакова Н.А., Хрусталев В.Н. Криминалистическое исследование материалов документов. 2-е изд. – СПб.: Питер, 2005.
19. Сухов Ю. Кримінальна відповідальність за вчинення злочинів у сфері оподаткуван¬ня та її вдосконаленя // Право України. – 2002. - № 1. – Ст. 86-90
20. Сысоева Л. Подпись как средство защиты прав личности // Журнал “Защита и безопасность”, № 2, 2005. - [Електрон. ресурс]. – Спосіб доступу: http:// www.npo-sm.ru / mag / 2054 html – Загол. з екрану.
21. Уголовное право Украины / Под ред. В.М.Тертишника – К., Юринком – Интер, 2004. - 429 с.
22. Фінансове право: Підручник / Під. ред. Алісова Є. О., Воронова Л.К., Кадькаленко С. Т. Видання друге, вип¬равлене та доповнене — X.: Фірма «Консум», 2006. — 496 с.
23. Шляхов А.Р. Теория и практика криминалистической экспертизы. № 9-10, М., 1962.
Інші роботи цього напряму
© 2024 Diplom.kiev.ua
Наукові роботи на замовлення
Потрібна наукова робота ?